做实监事会功能 持续提升履职水平

近年来，广西北部湾银行监事会认真贯彻落实完善现代金融企业制度要求，着力推动党的领导和公司治理深度融合，积极践行“想监督、敢监督、能监督、善监督”工作理念，做实监事会功能，促进了银行高质量发展，在中国银行业协会发布的2023年度商业银行稳健发展能力“陀螺”评价结果中，排名城商行第20位。

方向引领 创新提出监事会监督理念和监督定位

监事会带头拥护党委“总揽全局、协调各方”的核心领导地位，提出“想监督、敢监督、能监督、善监督”系统工作理念，以克服思想上的自我轻视、态度上的老好人意识，努力提升监督质效，在全行营造主动接受监督和支持监督的良好氛围，善于发声，维护大局，以高质量监督护航高质量发展。持续聚焦监督主责，厘清监督职责边界，重塑监事会内部监督权威，对标党委会（把方向、管大局、保落实）、董事会（定战略、做决策、防风险）和高级管理层（谋经营、抓落实、强管理）职责定位，在商业银行监事会中首次原创性提出“严监督、重履评、促整改”定位方略，既体现监事会监督主责，也丰富了监事会监督治理内涵。围绕全行战略转型目标和从严监督需要，立足长远，步稳蹄疾实施“基础建设年”“质量提升年”“巩固提升年”三年（2021-2023年）行动工作方案，不断提升监事会工作计划性和周全性。

求实创新 推动履职评价走深走实

将履职评价作为监事会监督的重要抓手和切入点，切实改变过去履职评价“蜻蜓点水”“牛栏关猫”“事后诸葛亮”的做法。在时间上，及早出台履职评价办法和方案，将监督关口前移。在评价规则上，按照“可追溯、可量化、可考核”原则，创新提出“3383”差异化评价指标体系。顺应严监管趋势，将案件、违纪违规、内外部处罚等重点事项纳入履职评价体系进行量化打分，将履职评价结果与绩效考核挂钩，更好发挥履职评价约束、导向作用。组织外部监事、独立董事参与拜访省直、市直国有企业和民营企业等股东单位，组织召开协同监督工作会议，专题讨论履职评价报告，广泛听取意见建议，确保履职评价更加客观公正。《履职评价报告》连续三年获省领导的批示或圈阅。

务实求真 形成立体式全方位监督架构

构建常态化协同监督运行机制。牵头整合全行驻行纪检组、党建、审计、法规等内部监督力量，按季召开监督协同例会，并建立协同监督例会轮值主席制度，充分调动成员部室主动性。三年来，累计提出协同监督意见建议近30条，对全行战略转型、风险防控、案防合规、监管意见整改等事项进行协同监督。将《监督提示函》《监督建议书》等监督手段运用到监事会日常监督中，三年来，累计向董事会、高级管理层发出各类监督意见书8份，对风险资产化解、资产负债质量等重点事项进行前瞻性重点风险提示。实施“监督提示清单”模式。年初监事会向董事会、高级管理层发出《年度履职重点监督事项清单》，对落实中央经济金融工作方针政策和上级党委、政府和监督机构、股东大会等事项明确具体的监督要求。通过事前划重点、明方向、压责任，将监督关口进一步前移。加强闭环监督，持续完善监督整改体系。建立《监督问题台账》，定期对落实情况进行跟踪评价，并将整改落实情况纳入履职评价重要内容。

压实责任  激发全体监事的责任感和参与感

持续提升监事履职能力，先后印发《监事会议事规则》《监事会与董事会审计委员会、独立董事的沟通交流工作机制》《外部监事工作制度》等压实监事履职责任，监事现场履职时间均符合并高于监管要求。提升监事日常监督质量，组织监事出席股东大会、监事会，列席董事会，对审议议案和全行发展独立充分发表意见。大兴调查研究之风，通过优化调研工作体系，建立起行内调研与行外调研协调并进、前端调研与后端转化无缝对接的工作格局。累计产出调研成果20余篇，召开成果转化会议5次，得到行内外广泛认可和好评。

提升监事会工作质效的五个着力点

党委等各方重视和支持是有效开展工作的坚实后盾。监事会在依法履职过程中，必须始终坚持和发挥党委的政治核心作用，充分运用好“双向进入、交叉任职”的制度优势，主动建立起党委总揽全局—监事会从严监督—按期向党委汇报的运作机制，力争党委对监事会工作的理解与支持。同时，加强与董事会、高级管理层沟通，督促董事会、高级管理层对监事会所提意见建议及时研究并给予回应，监事会对落实情况进行跟踪评价。

坚持问题导向，敢于善于发声才能更好树立监督权威。主动适应严监管、强监管形势，从完善公司治理机制出发，始终坚持独立性，树立从严从实监督的鲜明导向，打破“随波逐流”的思维定式。坚持重点问题导向、风险导向开展监督，认真研究分析全行发展战略和经营管理中的重大问题，确定监督重点，抓主要矛盾，增强监督工作的目标性和针对性。

牵头整合监督力量，汇众智聚众力是提升监督效率的突破口。必须始终坚持在监管机构的指导下开展监督工作，善于借助外力来树立监事会的权威，通过高频率的主动汇报，了解监管机构的最新政策导向和监管重点、热点等，并付诸监督实践，回应监管机构的关切。牵头整合内部监督资源，实现监督信息共享，监督成果综合运用，形成各类监督有机贯通、相互协调的良好局面。充分发挥监事专业化、独立性优势，持续提升监事建言献策水平和质量，有效促进监事调研成果落地见效。

做实监督整改工作才能更好体现监事会工作价值。监督工作成效，关键要在整改上发力，通过打造整改、吸收、运用和提升监督检视闭环，增强监事会监督的有效性，确保监督工作切实转换为发展成效。通过探索并建立问题预警A、B、C等级和“积分制”管理模式，对不同预警等级和发生频率的问题实行分类追踪整改管理，如将履职评价、年度监督重点事项清单、监督建议函、协同监督例会等形成意见建议落实情况，纳入监事会A类追踪事项进行重点追踪，实现监督全流程闭环。同时，为提高监督的连贯性，实行滚续监督，将前期的整改成果纳入持续监督内容，切实巩固整改成果。

打造高素质监督队伍是开展监督工作的根本保障。打铁必须自身硬。监督人员不仅要有“想监督”的意识、“敢监督”的勇气，也要有“能监督”和“善监督”的专业能力。监事会全体监事需具备较强的形势把握能力和问题发现、揭示和解决能力，特别是监事会主席要敢于坚持原则、敢于顶住内外压力，持之以恒将严监督理念传导下去，在监督事项和流程上发挥把关定向、强根铸魂作用。建立结构合理的监事队伍，实现股权监事、外部监事和职工监事三位一体结构，为监事会提供专业意见和建议。选优配强监事办工作人员，以更好的服务来保障监事会做好监督工作。定期举办监事会履职能力提升培训，通过邀请亚联、同业等国内知名专家学者开展培训。坚持召开月度、季度研讨会，为监督人员发现问题、解决问题搭建平台。

来源：《中国农村金融》2023年第23期