“1+N”模式：素描质效图谱夯实发展之基

存贷利差缩窄，农商银行如何“破壁”？

严监管、强监管成为常态，如何“破土”？

普惠金融加速，市场竞争激烈，如何“破冰”？

湖北荆州农商银行顺应现代公司治理步伐，开启“1+N”质效管理机制，多项实践成果得到上级肯定。

精准素描质效图谱

从统一法人改革到农商银行体制构建，基层网点独立核算体系被“绩效考核制”取代，新型的产品计价模式，带动了业务的发展，但也暴露了一些问题，如：求量不求质、求快不求效等。行党委经过不断检索和深度思考，开展“三纠破壁”：纠正核算意识弱化、行动矮化问题；纠改不顾风险、利益博弈问题，纠偏质效“理念不深、关注不够、执行不力”的问题。在巩固效益理念的同时，组织人员到同业先进行考察，不断收集整理同业经验，通过不断地优化和打磨，形成“1+N”提质增效机制体系，呈现“一主二定三联四制十环五十条”等6个主要特点。“一主”，即以质效为主导，所有的经营活动都必须坚持质效管理这个核心；“二定”，即全预算定规划，FTP定单价；“三联”，即收入最大化、资本最优化、成本节约化“三化联创”，市行、县行、支行“三级联动”，预算部门、业务条线和执行岗位“三方联通”；“四制”，即荆州农商行“十四五”提质增效远景规划、各年度提质增效实施意见、达到上市银行标准、争创“最优质效网点”等制度设计；“十环”，即涵盖存款、贷款、资金、市场、内控等十个板块和环节，突出精细化管理要求，将工作事项和标准到岗到制、到人到事；“五十条”，即推动质效建设的50个要点，包括：指标体系、评判标准及保障措施等。

精细素描要素矩阵

“五标五向”。建立模块化、标准化的“指标”体系，细化战略目标、质量指标、效益指标、风控指标、责任目标，突出战略导向、指导经营方向、明确价值指向、量化风险走向、纠偏错误倾向，将绩效度量、产品定价、风险管理以及资源匹配进行整合，管理经营风险，提高资源配置效率。

“五定五制”。紧扣质效定量、利率定价、费用定额、岗位定责、清单定事，建好内部资金转移定价、财务费用分摊、风险管理、资本管理、绩效考核等机制，对每笔财务收支从预算、授权、申请、审批和资金支付等各环节进行完善。

“五点五算”。坚持全科目预算，精细核算整体的权益回报率和业务条线的潜在收益率，量化收支平衡点、定价保本点、结构优化点、质效提升点和风控关键点，算好“五大成本”：资金成本、运营成本、风险成本、资本成本、税收成本，划定风险与回报的有效边界。

“五度五量”。立足效能管理，拓专业精度、强决策准度、扩共享宽度、提机制灵敏度、增执行力度；紧盯风险资产，盘存量、优增量、控总量、管变量、提质量，对非现金压降的不良贷款，依据贷款劣变率与回收率指标，确定清收绩效，防范后续风险。审慎应对同业竞争加剧、存贷利差收窄等客观现实，深化“让利不让市场”、“效率比利率更重要”等经营理念，强化“提质管长远、提效拓客源、提能控风险”等经营举措，巩固资本积累、资产配置、资金市场、资源管理等“四梁八柱”。

“五源五力”。集优战略资源、党建资源、产品资源、社交资源和数据资源，巩固发展定力、经营活力、管理能力、全员动力、合规效力。强化专业人做专业事，做好数据分析，强化全员培训，增进核算理念，督导计划执行，高效廉洁提质增效。

精心素描管控举措

立足“四到”。即：发展规划明确到制，增收节支细化到事，预算控制目标到岗，风险责任明确到人。抓实“金融村官”“整村授信”“社区金融”“小微服务”“普惠金融”等专项考核，审慎跟进资金市场，及时调优债券久期，债券市场综合收益占到全行总收入的31%，总收入、贷款利息收入增幅13%，高于全省同规模行社平均增幅5.81个百分点。发力楚天农商云、智慧审贷系统、银医通、银校通、智慧网点、荆州农商智慧E通APP等数字系统，拓展线上业务，实现非利息收入1212万元，同比增加88万元。

管好“五率”。坚持“双五率”考核，强化县级行和一级支行质效考评，突出资本充足率、不良率、拨备覆盖率、收入成本比、利润增长率等五个指标，确保整体经营运行平稳。开展经营网点简易核算，围绕收息率、付息率、资本充足率、不良率、点均规模、人均利润等五个重点质效指标，用合理的产品计价推动发展目标提质，倒逼经营网点质效转型。贷款年增幅超过15%，微贷规模达到270亿元，逾期率为0.79%，微贷客户数9万户，贷款收息率5.32%，比上年增长0.22个百分点。存款付息率2.28%，比上年下降0.11个百分点。

抓细“六双”。即微贷增收与审慎投资“双轮驱动”，资本节约和成本节约“双管齐下”；质效考核和绩效考核“双轨并行”，市场定价与管理定价“双创融合”；标准模板和标杆示范“双联合璧”，资源优势与客户优势“双优赋能”，解决好不计成本抓存款，不顾风险拓规模，精细化程度不足，资源浪费、资本耗损等问题。上线财务费用管理系统、OA协同办公协同系统，做好风险精准计量，减少非生息资产占用，成本收入比下降13.08个百分点。资产利润率1.28%，比上年增长0.68个百分点；资本充足率11.92%，比年初增长0.1个百分点；拨备覆盖率178.34%，比年初增长10个百分点。