王文永：完善全面风险管理机制 提升风险管理能力

掌门人点“睛”

“农村中小银行风险防控要坚持问题导向和目标导向，全面对标《银行业金融机构全面风险管理指引》，在立足自身实际的基础上，充分学习借鉴商业银行先进经验，不断完善全面风险管理机制，不断健全治理体系，不断提升治理能力。”

——甘肃省联社党委书记、理事长

王文永

观点摘编

受自身因素和外部环境影响，农村中小银行风险问题十分突出，已成为防范系统性金融风险的重要领域和薄弱环节。在王文永看来，完善全面风险管理机制，提升风险管理能力，成为防范化解农村中小银行风险的治本之策。为此，他从强化党建统领、坚守主责主业、深化机制改革、加强科技建设四个方面分享了对农村中小银行加强风险防控的思考。他提出：

农村中小银行主要风险及表现形式

信用风险持续暴露。受限于历史经验和发展水平，农村中小银行内控管理薄弱，风控能力难以匹配业务发展，快速发展过程中信用风险随之积聚增大。银保监会统计数据显示，截至2021年末，我国农商银行不良贷款余额为7655亿元，不良贷款率为3.63%，明显高于大型商业银行及股份制商业银行（不良率均为1.37%），实际上，部分省、自治区农商行的真实风险状况要比公布数据严重得多。

流动性风险形势严峻。部分农村中小银行资产负债结构不够合理，存贷款期限错配，特别是不良贷款高企，拨备计提不足，抵质押物受宏观经济、商业地产价格下行影响变现困难，多重因素叠加使得流动性风险隐患突出。尤其西部欠发达地区农村中小银行，规模体量小、财务基础薄弱，应对处置流动性风险能力十分有限，流动性风险尤为严峻。

合规风险时有发生。管理基础的先天不足和内控建设的后天缺失，使得部分农村中小银行内控制度不健全、内控机制漏洞多、制度执行不到位、合规文化根基浅，同时受员工综合素质、风险意识等因素影响，不讲合规不守制度还一定程度存在，随着内控管理逐步强化，合规风险持续暴露。

声誉风险持续承压。与国有大行及股份制商业银行相比，农村中小银行在品牌建设和客户认可度等方面处于劣势，加之舆情处置能力整体不高，负面舆情很容易扩散蔓延，尤其是相关信贷资产状况、监管处罚信息在互联网披露后，极易被媒体炒作渲染，声誉风险防控压力非常大。

农村中小银行风险成因

深挖农村中小银行主要风险成因，有宏观经济环境的影响，也有自身治理方面的问题。

部分机构偏离主责主业。部分农村中小银行在前些年经济快速发展、外部监管宽松的大环境下，经营理念和发展战略出现偏差，盲目追求规模扩张，一度偏离服务“三农”主责主业，大量信贷资金流入产能过剩、房地产等行业。随着经济换挡升级持续推进，大量信贷资金套牢在房地产等限制性行业，风险集中暴露且化解十分困难。

客户基础普遍薄弱。根据自身市场定位和相关监管规定，农村中小银行基本无法参与中大型优质企业和重大项目融资，客户基本为县域内的农户、个体工商户和小微企业。随着国有大行持续布局县域和“三农”领域，利用自身科技支撑、产品创新、资金成本等优势，“掐尖”和“挖根”县域优质客户，进一步削弱了农村中小银行的客户基础。挤出效应明显，特别是西部欠发达省份，县域经济基础薄弱，小微企业数量少、质量低，多处于产业链低端，面对经济下行特别是疫情冲击影响，很多陷入经营困境，风险随之向农村中小银行传导积聚。

风险防控机制亟待完善。受限于人员素质、科技支撑、发展水平等因素，农村中小银行全面风险管理建设起步晚、水平低，全流程、多层次的风险防控机制建设滞后，特别是运用大数据管控风险处在初级阶段，在风险偏好确定、限额管控、监测识别、处置化解及风险管理专业人才培养等方面短板明显。加之审计监督结果运用不足、追责问责不力，造成制度执行不到位，防控手段单一，防控机制失效。

公司治理能力整体不高。受法人规模、资源禀赋、管理偏好及治理能力等因素制约，农村中小银行机构“三会一层”公司治理“形似神非”问题较为明显，治理体系不健全，治理能力相对不足，各治理主体作用发挥不力，决策沟通机制、激励约束机制、监督制衡机制亟待完善，内控机制虚化、弱化问题严重，重大决策“一言堂”、信贷及财务审批“一人定”问题十分突出。“内部人控制”在某些机构和某些领域大行其道。

农村中小银行加强风险防控的思考

农村中小银行风险防控要坚持问题导向和目标导向，全面对标《银行业金融机构全面风险管理指引》，在立足自身实际的基础上，充分学习借鉴商业银行先进经验，不断完善全面风险管理机制，不断健全治理体系，不断提升治理能力。

强化党建统领，进一步提升治理能力。持续完善“一委三会一层”公司治理架构，充分发挥各治理主体职能，形成党委把握方向、董事会科学决策、监事会有效监督、高级管理层高效执行的法人治理体系，为公司治理“塑形”。建立健全科学规范的决策机制，完善党管干部、党管人才的选人用人机制，推动建立以质量和效益为核心的经营机制，构建与业务发展相适应的风险管理机制，配套健全内控合规、激励约束等机制，为公司治理“铸神”。推动制度完善，强化制度执行，狠抓执纪问责，加强员工教育，积极培育审慎合规、尊重制度、崇尚法律的企业治理文化，让公司治理“形神兼备”。

坚守主责主业，进一步提升发展质效。认真贯彻落实中央关于金融回归本源、支持实体经济的决策部署，彻底摒弃盲目扩张和野蛮生长的发展理念，坚持服务“三农”、服务小微、服务县域不动摇，主动融入县域经济发展和基层社会治理，深度融入全面推进乡村振兴战略，有效应对“三农”发展新变化，为进城农民安居乐业和返乡城里人兴商办企提供金融服务，倾力支持县域特色产业发展和农业新型经营主体发展壮大，全力构建自身发展受益于县域经济，优化金融服务助力于县域经济的良性循环格局。

深化机制改革，进一步增强风险抵御能力。对标现代金融企业制度，深入贯彻全面风险管理理念，持续推进全面风险管理体系建设，不断加强管理机制、风控机制、监督机制等创新，进一步优化风险管理治理架构，努力健全全流程风险管控机制，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制，夯实全面风险管理的基础支撑。同时，还应加强风险、审计条线的独立性、专业性、有效性建设，切实筑牢风险管理“三道防线”。

加强科技建设，进一步赋能风险管控。积极运用数字化手段加快推进风险管理信息化转型，充分利用人工智能、云计算、大数据、5G等信息科技建立起智能化、自动化、学习化的全面风险管理系统，加快实现风险自动识别、自动评估、自动监测，推动风险决策、应对更加准确有效，不断推进风险管理从人控到机控、从线下到线上、从事后到事中、事前的管理模式升级。

“小舢板经不起大风浪”。针对农村中小银行，特别是西部欠发达地区存贷款总额50亿元以下的小法人机构，应适度探索通过吸收兼并的形式，做大体量和规模，为提高抗风险能力、提升公司治理、完善全面风险管理机制奠定基础。