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    发布时间:2017-10-11 16:40:45     文章来源:原创     点击量:179
动产抵押贷款风险分析及其控制

动产抵押贷款风险分析及其控制

 

农商银行在接受动产抵押担保时,应严格审核动产抵押物的准入条件,按规定到相关部门办理抵押登记手续,签订周密的抵押合同。

动产抵押是农商银行办理担保贷款的一个担保方式,通过动产抵押减少信贷资金风险。如果在办理过程中未严格审核动产抵押物的权属证明、抵押登记手续不严谨等,会形成法律风险,造成抵押无效,给信贷资金带来风险隐患。

案例分析
2016年2月27日,某农商银行发放公司类动产抵押贷款一笔,到期日为2017年2月26日,金额500万元,抵押物为本公司钢结构厂房一处,公司成套机器设备一套,评估价值为2000万元,抵押率25%。贷款逾期后进行了起诉,因动产抵押物产权不明确,抵押人在购买设备时签订合同中包含付款期限内购买方如不能按期足额支付设备款,出售方有权收回购买全部设备条款在设备出售方同时进行起诉的情况下,法院判决农商银行败诉。

信贷业务涉及动产抵押物的实际操作

农商银行在受理企业申请的动产抵押贷款后,派出客户经理去企业调查情况,核实抵押物现状、范围、权属等抵押条件。索取抵押设备购买发票,对部分设备无法取得正规发票的,要求抵押人出具购买设备合同或协议;对自制或组装设备要出具组装设备时购买原材料或零部件发票并结合企业固定资产总账和分户账来验证抵押物权属性。抵押物已出租的要求承租人出具放弃租赁权承诺书,抵押物所有人出具同意抵押承诺书。协同抵押人对抵押物进行资产评估,确定抵押物价值。签订抵押合同(包括抵押清单)到相关部门(国土、工商、车管所、林业、港航)办理登记。

动产设备抵押的法律风险分析

动产设备抵押是农商银行广泛运用的一类担保方式,如果在办理过程中手续不严谨会造成抵押无效的法律风险。
一是抵押物产权不明确。抵押物存在产权瑕疵,如果抵押机器设备存在抵押人与机器设备出售方已签订相关协议,协议内容包含以下条款:该设备为分期付款;在付款期限内购买方如不能按期足额支付设备款,出售方有权收回购买全部设备;设备款全部付清后向购买人出具发票。如果贷款到期后贷户无法按期归还贷款本息,走法律方式进行诉讼时,设备未能按时分期付款,出售方也参与诉讼,法律规定抵押设备将按设备买卖合同要求条款返还出售方出售的设备,农商银行签订的动产抵押合同无效。
二是抵押物附属设施未能统一抵押。如以上案例,抵押物之一为钢结构厂房,该公司土地为租赁土地,因租赁费未交清且拖欠额度较大,处置抵押物难度较大。如果贷款逾期走法律程序法院判决农商银行胜诉,在拍卖抵押物时只能拆解变卖抵押物按废铁价格处理损失较大严重不足贷款值,无法归还贷款本息。
无法确定具体抵押物。通过查看抵押物清单及抵押登记权证,记录载明抵押物事项为名称、个数、型号,未记录抵押物唯一出厂编号。该公司同型号生产线为多条,没有具体到哪些设备抵押。如果借款人有其他负债往往遭到债权人抢夺、查封,导致无法执行变现抵押物。
特殊行业抵押物未参与投保。该借款公司为棉纺行业,属易燃易爆特殊行业。对抵押物存在风险前瞻意识不够,未给抵押物办理财产保险,存在抵押物灭失风险隐患。
三、审计建议
出具动产抵押物权属证明。在办理动产抵押贷款时,要求抵押人出具动产抵押物购买发票,属于二手设备或组装设备应查看购买协议、组装时购买零件发票等证明资料。结合查看企业固定资产分户账来验证抵押物基本价值及权属性,杜绝抵押物产权存在瑕疵归属不明确的情况。
按制度办法办理贷款业务。严格执行《山东省农村信用社贷款抵质押担保管理办法》相应规定,对无法分割的抵押物要一并抵押。抵押物有需要办理保险的,要求抵押(出质)人到有关保险机构按照有关条件办理抵押(质)物的财产保险手续。严格按照抵押清单填写要求逐笔填写抵押物出厂唯一编号,明确具体到每个抵押物,防止出现抵押物模糊不清的问题。做到依规、严谨、高效开展业务,为农商银行信贷质量的提高奠定良好基础。山东梁山农商银行 张丽

 

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