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    发布时间:2018-07-05 14:26:33     文章来源:原创     点击量:63

农商银行中后台绩效考核权责定位与重塑

 

目前,农商银行的部门考核根据其职责定位和工作性质与核心业务发展的关联度,可分为前、中、后台3种类型。作为经营货币的盈利机构,普遍对直接创造利润的前台业务部门更为关注,前台业务部门的考核方法也更成熟。但是对于中后台部门的考核,由于工作内容的差异性和复杂性,又处于辅助和服务性的地位,被关注度低,有效的绩效考核办法不多,致使中后台部门考核中遇到一些问题和难题得不到有效解决,这就需要农商银行审时度势,从三个方面加强中后台绩效考核权责定位与重塑

破题“四个难点”

中后台管理部门的考核指标中整体业绩目标和战略方向“难反映”。由于中后台管理部门工作的特殊性,在考核指标分解的同时,只考虑本部门的工作任务和目标,缺乏将发展战略分解落实到具体绩效指标的方法,整体经营成果挂钩比较难,“难反映”银行的发展战略。

中后台事务性工作的定性指标“难量化”。中后台部门的工作内容琐碎,主要集中于日常的事务性工作,工作成果往往不能明显体现出来,因此考核中多以定性指标为主,缺少明确量化的衡量标准。考核时,往往存在“评价内容笼统,打分主观,碍于情面”现象,“打分者”对于被评价部门了解不多、打分不准确等问题。

中后台事务性工作的定量指标数据“难获取”。事务性工作量化程度低,要准确地区分出工作质量的高低和努力程度的大小,确保结果公平,那么考核数据的提供就成为关键,但是往往是缺乏相关数据记录或者由自己提供数据,使得量化数据难以获取。

中后台考核结果笼统,“难激励”到人。中后台职能部门考核绩效没有比前台业务部门更直接;再加上中后台部门的工作依赖性很强,难以分解到每个人。因此,考核结果并没有得到充分应用,员工很少得到准确的评价和鼓励,可能会产生对工作的倦态和不满情绪。

凸显“四个维度”

凸显风险与绩效同步考核。要吸取不当激励给业务发展带来负面影响的教训,完善与实际风险相匹配的考核机制,防止激励导向偏离长期目标。同时,要把握实际风险与绩效同步增长的博弈,建立与风险挂钩的考核指标体系,

凸显薪酬延期支付激励约束。一方面,充分考虑风险延期暴露对经营效益类指标的偏离度,明确薪酬与业绩衡量、风险调整的关系,强化对高管层薪酬延期支付的管理;一方面,应将薪酬激励作为公司治理的重要内容,将有关薪酬的行业管理要求写进农商银行章程,建立合规的激励约束机制和流程。 

凸显审慎合规绩效管理。一是应将合规经营纳入绩效考核体系,确保合规经营类、风险管理类的指标权重高于其他类指标。在绩效考核中坚持合规底线,建立绩效工资兑现“门槛”,对通过违规手法形成的失真数据,全部扣除相应的绩效。二是从战略层面推动审慎合规经营和合规绩效考核,不仅在操作层面防范风险,更从战略定位入手推动审慎合规经营,防止过于追求短期利益而产生合规风险。三是围绕有关稳健薪酬和绩效考核的监管要求,应发挥好外部监督作用,在绩效考核兑现之前实施合规性审计,必要时应协调监管部门实行“一票否决”。

凸显中长期激励能力匹配。一是将外部绩效考核工具与业务实际相结合,推动农商银行制定清晰的发展规划,通过审慎稳健的考核来防止资金脱实向虚。二是将回归本源和坚守主业作为一项重要原则,落实到绩效考核的各个环节,并以稳健经营为前提设计考核指标体系,科学设定考核分值和权重。三是逐步探索股权激励等中长期激励方式,使薪酬激励与农商银行自身可持续发展能力相匹配,避免过于看重短期利益而滋生风险。

强化“四个权重”

评价体系应强化“分类考核”。明确各部门定位,构建基于关键业绩指标、定量与定性考核相结合的部门绩效综合评价体系,指标主要包括业务经营指标、部门目标考核和行为考评。各类指标各占考核总分的一定比重。在考核程序上,定量指标的考核数据由绩效考核系统根据各部门任务完成情况统计到信贷管理部、会计财务部,定性指标和其他加减分项由总行领导班子成员和业务联系紧密的部门根据相关部门各项任务完成情况按季打分,人力资源部汇总各打分情况。

考核指标应强化“四个依据”。一是部门工作计划是考核指标的重要来源,根据银行发展战略和业务重点形成银行的年度目标,进行层层分解,最终将转化为行动计划,关键绩效考核指标就是对行动计划进行考核。二是部门职责反应了部门在组织内存在的价值,也界定部门的日常工作,部门重点工作形成了部门的关键绩效指标,同时也会将全行的主要经营指标与不同部门的考核联挂不同权重的分数,体现经营的导向性思想。三是组织的盈利目标是靠各部门的协助完成的,从工作流程中可以明确各部门应承担的工作。并从各部门的职责做出界定,设定对应合理的指标。四是组织的运营是在一定的环境下进行的,内外的因素都会影响组织的最终运行效果,比如某个地区的经济总体发展水平、收入水平、内外的资源、财务管理状况等。

权重设定应强化“关键绩效”。根据对银行目前的经营环境的分析来界定各部门的工作性质和难度,以便确定关键绩效指标的权重,而且绩效目标的选择过程是管理者和被考核者共同参与的过程。

定性指标应强化“数据研判”。数据的获取是确定结果公平的一个重要因素,所以在数据获取方面,特别是定性指标的获取可以采取问卷法、访谈法、记录法、观察法等多种方法,通过“好、中、差”比例直接研判和综合鉴定工作绩效。

(河南西峡农商银行 林荣朋 赵泽轩)

 

 

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