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    发布时间:2018-03-12 16:14:48     文章来源:原创     点击量:1683

农商银行业务产品洗钱风险评估方法有效性探析

——以安徽安庆农商银行为例

近些年来,随着我国反洗钱工作从“规则为本”向“风险为本”的转变,反洗钱主体纷纷通过科学评估不同的组织机构、业务、客户和交易等所面临的洗钱风险,决定反洗钱资源的投入方向和比例,采取差异化反洗钱措施,确保有限的反洗钱资源优先投入到高风险领域,以提高预防与打击洗钱活动的有效性。目前安徽省内的农商银行也是如此,都根据《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》(银发20132号文)制定了客户洗钱风险等级分类管理办法,但绝大多数未从内部风险控制的角度出发,制定银行业务/产品洗钱风险评估制度明晰具体的评估方法,导致一是反洗钱业务制度不全,二是业务产品风险控制水平较差,在《金融机构反洗钱风险评估标准》《法人金融机构反洗钱分类评级管理办法》中都成为了薄弱环节。本文旨在通过对安庆农商银行该项业务制度的制定思路、模型建立、产品评估结果的流程分析,为其他农商银行的业务产品洗钱风险控制方法提供可借鉴的制度参考。

一、制定思路

(一)制定业务/产品清单

2015年,安庆农商银行在安庆人行的指导下,成为安徽省农商银行系统内第一家制定洗钱风险自评估管理办法的农商银行,在该制度中,安庆农商银行根据不同业务条线(柜面、信贷、金融市场、电子银行),制定了业务/产品清单,后根据业务产品的更新,重新梳理出业务/产品共72个。

(二)设计评估模型

评估模型的建立是该制度的核心,为确保模型的合理性、可操作性,安庆农商银行一方面参考《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》(银发20132号文)的评估要素;另一方面从业务/产品的流程出发,如客户群体、办理流程、交易限制和范围等评估要素;最后考虑业务/产品的某些特性,如涉嫌洗钱记录、流动性等。通过上述三个方面综合考虑评估要素。

(三)持续管理

业务/产品的洗钱风险评估制度的运用是关键,安庆农商银行要求一是在各业务条线产品管理部门在推出新业务前、业务流程/管理制度/客户群体等方面发生变更10个工作日内,都要进行评估和再评估;二是每年定期对现有业务/产品进行重新评估;三是对于高风险的业务/产品,在前期评估后的半年后需要再次评估,评估其风险防控措施的有效性。

二、评估模型设计

(一)评估要素的确定

为了确保评估模型的权威性,安庆农商银行首先参考了银发20132号文件,该文中对于业务(含金融产品、金融服务)风险子项中提出了“与现金的关联程度”“非面对面交易”“跨境交易”“代理交易”“特殊业务类型的交易频率”5个评估要素。由于安庆农商银行目前没有外汇业务,所以“跨境交易”该评估要素未采用。另外由于“特殊业务类型的交易频率”是针对具体客户的,所以该评估要素也未采用。

其次,为了确保评估模型的合理性和可操作性,安庆农商银行从业务/产品的办理流程角度以及交易环节出发,增加了“客户群体”“身份识别”“销售及使用渠道”“交易限制”“交易范围”的评估要素。

最后从业务/产品的特性出发,安庆农商银行还增加了“资金流动性”“涉嫌洗钱记录”2项评估要素。

综合上述,安庆农商银行确定的评估要素共分为9大项:“客户群体”“身份识别”“代理情况”“销售及使用渠道”“现金的关联度”“资金流动性”“交易范围”“交易限制”“涉嫌洗钱记录”。

(二)风险子项及对应权重的设立

对评估要素进行分配权重时,安庆农商银行对产品及服务的影响因素进行了综合分析,最后对“身份识别”“代理情况”“销售及使用渠道”“现金的关联度”“交易限制”“涉嫌洗钱记录”此类洗钱风险较大的评估要素赋予了较高的权重。

1“客户群体”,指产品销售或者服务的客户群体,即业务/产品适用于哪种类型的客户,其风险子项为单选项,该项权重为10%

2“身份识别”,指客户购买或使用业务/产品的身份识别流程,其风险子项为单选项,该项权重为15%

3“代理情况”,是指该项业务/产品是否允许委托他人办理,其风险子项为单选项,该项权重为10%

4“销售及使用渠道”,指实现产品销售或者客户使用该产品所需要的途径,其风险子项多为多选项,该项权重为15%

5“现金的关联度”,指产品与现金的关联程度,其风险子项为多选项,该项权重为10%

6“资金流动性”,是指该项产品进行支付结算和现金收付的便利性,其风险子项为单选项,该项权重为10%

7“交易范围”,是指业务/产品的适用范围,其风险子项为多选项,该项权重为5%

8“交易限制”:对客户购买或使用产品时设置的限制条件,其风险子项为多选项,该项权重为10%

9“涉嫌洗钱记录”,是指该项产品在近三年已公布的洗钱案件、人行发布的洗钱风险提示和报送的重点可疑交易报告中被洗钱分子利用的情况,其风险子项为单选项,该项权重为15%

(三)评分方法及等级

业务/产品洗钱风险评估分值根据各风险子项评分乘以相应权重后汇总得出,计算公式为:

产品洗钱风险评估得分=(评估分值*要素权重)=,其中a为各风险子项的评估分值,p为各风险子项对应的权重(各项权重都大于0,汇总和为100),n为风险子项的个数;

1)产品洗钱风险评估总分最高100分;

2)采取单选项的评估要素计算分值为所选风险子项的对应分值;

3)采取多选项的评估要素计算分值为所选风险子项的汇总分值(“交易限制”评估要素除外)。

评估等级:业务/产品按照其洗钱风险程度划分为高、中、低三个等级,风险等级和评估得分之间的对应关系为:

1)评估得分<50分,为低风险;

2)评估得分50分且<80分,为中风险;

3)评估得分80分,为高风险。

三、评估结果

(一)总体情况

经将目前现有72个业务及产品按此模型进行评估后,总体评估结果如下:高风险的业务/产品有5个,中风险的业务/产品有7个,低风险的业务/产品有60个。

(二)高风险业务情况:

经评估,高风险业务/产品分别为:个人网银业务、企业网银业务、自助设备、一次性金融服务业务、个人活期结算。具体详细分值表如下:

(三)有效性分析

1、在设计模型时,安庆农商银行采取了风险等级划分的较高等形式-连续性的划分方式,符合了国际金融机构和理论发展的趋势。该侧重于定量分析,按照设定参数表达式对评估要素进行加权,弥补了离散性划分形式的缺点,量化了客户洗钱风险,适合于业务/产品特性复杂、区别较大的情况,便于监测风险因素,及时调整风险等级;

2、在安庆农商银行72个业务/产品中,高风险共5个,中风险7个,低风险60个,呈现金字塔型,较好地体现了而来连续性参数划分的结果,也符合“风险为本”的管理理念。另外此次客观参数分值的评估,高风险业务/产品分别为:个人网银业务、企业网银业务、自助设备、一次性金融服务业务、个人活期结算,也符合高风险业务/产品在主观上划分。这说明安庆农商银行模型中评估要素、风险子项、权重设置等方面的设计较为准确,符合目前安庆农商银行业务/产品的特点。

3、安庆农商银行也将该评估方法推荐给部分农商银行(4家),由于大家的业务/产品基本雷同,故评估结果基本一致。为更好地提高评估模型和指标的准确性,安庆农商银行认为可以在安徽省农村商业银行系统内试行推广,在推广过程中,可再根据特殊类的业务/产品进行修改完善。(安徽安庆农商银行 张益)

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