当前位置:>>调查研究
分享到:
    发布时间:2018-02-06 16:11:27     文章来源:原创     点击量:1662

商业银行柜面业务操作风险的管理与防范

在商业银行诸多操作风险中,柜面业务操作风险是一种出现频率高、影响范围广、管理难度大的风险。据统计,70%的银行案件直接或间接与门柜操作有关。柜面业务操作风险控制不好,将对商业银行的声誉和管理带来重大负面影响,严重制约商业银行安全、有效、健康发展。因此,如何有效控制柜面业务操作风险,成为摆在商业银行管理者面前的一项研究课题。

一、柜面业务操作风险分类和特点

(一)分类。柜面业务操作风险通常是在银行营业网点受理客户业务交易后,由于内外部欺诈以及流程、系统设计缺陷等原因对银行或客户资金财产造成损失所形成的风险。在实际工作中,操作风险可以分为四类,一是人员因素引起的操作风险,包括操作失误、违法行为和关键人员流失等情况;二是流程因素引起的操作风险,包括流程设计不合理和流程执行不严格两种情况;三是系统因素引起的操作风险,包括系统失灵和系统漏洞两种情况;四是外部事件引起的操作风险,主要指外部欺诈、突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。

(二)特点。操作风险作为有别于市场风险和信用风险的银行风险种类得到普遍认同。操作风险分布于银行业的各个经营管理层次,贯穿于经营管理活动的始终,于信用风险、市场风险存在通过有效管理而获利的可能不同,操作风险无法创造利润。与信用风险、市场风险相比,商业银行柜面操作风险主要呈现以下特点:一是多样性。柜面操作风险的形成有的是由于内部的管理机制不健全所造成的,有的是由于柜员风险意识和能力不足所造成的,有的则是内部人员或内外勾结作案,整体呈现多样化特征;二是破坏性。柜面操作风险涉及的的种类多样、覆盖面广,加上近年来银行由柜面风险所引发的案件层出不穷,涉案的金额也越来越大,给社会、金融行业、柜员及客户均带来了一定程度的负面影响或损失;三是不可预知性。银行柜面由于人员多、流程多、业务量大,因此其风险也无处不在、无时不有;四是影响大。与信贷风险、政策风险等其他风险相比,柜面业务操作风险带来的经济损失相对较低,但对外造成的社会影响较为恶劣,对银行声誉和品牌形象损毁较大。

二、柜面业务操作风险的主要表现形式

柜面业务操作风险的种类和风险点很多,但其表现形式主要有以下十个方面:

(一)过度重视柜面服务效率提升,削弱了柜面操作风险的合理控制。随着金融市场的需求、竞争急剧扩大,导致银行柜面业务操作压力不断增加,商业银行在一定程度上以牺牲合理的操作风险控制手段来提高柜面运行效率,使得柜面风险的管理压力攀升。

(二)监管职责重叠,内容重复,缺少信息沟通渠道。网点负责人、业务主管、条线业务检查人员、事后监督人员在实际操作风险监管中职能重叠,缺乏工作上的统筹与协调,没有信息沟通渠道,上下级之间、不同岗位之间风险管理信息难以共享,造成风险管理工作的局部重复劳动及控制失效。

(三)权限管理混乱。没有合理地按照业务操作与业务授权相分离的原则进行权限管理,造成“一岗多能”现象出现,柜面业务的操作风险较大。

(四)未严格执行必要的轮岗及离任审计制度。柜员长期在同一网点同一岗位上工作时间过长,业务主管或网点负责人在同一网点任职时间超长,且未进行必要的离岗审计,风险不易发现。

(五)不按规定办理业务交接。表现在不按规定程序交接重要物品、现金、重要空白凭证,各类登记簿交接或无交接登记手续,交接登记不全或错误,造成无法分清保管、使用责任。

(六)对客户资料审核把关不严。存在提供虚假开户资料开立结算账户,印鉴管理不严格,印鉴预留不全或企业内部人员以虚假证明更换开户印鉴,企业网上银行开户注册时,柜员未核对客户、账户资料真实、合法、有效性的问题。

(七)业务物品、客户资料管理不善。柜面人员午间或营业终了,在重要物品、重空凭证、印鉴卡片、业务印章、手工账(卡、簿)未做到妥善保管。如发生客户信息泄露、银行内部密码、密匙、密码机遗失以及有价单证、重空凭证在调运、管理、使用、交接等环节不清不楚都将给银行带来风险损失。

(八)重要交易和业务控制不严。在交易业务做不到事中授权,大额现金取款不严格按照规定,自制凭证或调整有关账户信息、资金调拨等业务不经有权人审批,出具有关资信证明未认真审核账户余额及信用等有关信息。

(九)支付业务审查把关不严。表现在外部不法分子以无效票据或克隆票据欺骗银行经办人员,以小变大方式涂改支票、汇票凭证或汇票委托书金额诈骗客户资金或商品。

(十)银行内部员工代理客户办理结算业务。存在银行内部员工代客户保管印章、密码、票据(凭证)或代客户补盖印章、填制凭证、代签名等办理现金存取业务等情况。

三、商业银行柜面业务操作风险防范措施

(一)深入开展内控合规教育,提高员工风险防范意识。加大对员工合规经营意识、风险意识和自我保护意识的教育,认真组织学习各项规章制度,坚决杜绝以习惯代替制度,以感情代替规章,以信任代替纪律的陋习。严格按照操作规程办理业务,不断强化员工风险防范意识,从思想、经营理念、全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化,形成一种风险管理人人有责的内控氛围。

(二)加强员工业务操作流程学习与培训工作。有计划、有步骤的组织员工对《柜面业务操作手册》进行系统的学习,杜绝业务操作的随意性与习惯性,提高柜面业务的规范化操作水平。

(三)严格检查,缓释风险。要加大检查控制力度,将检查工作定位于“重在防范、力在治本”,依据各项检查暴露风险点的不同,有的放肆地开展重点检查。

(四)强化柜面风险管理工作。对柜面岗位设置和人员设置进行合理安排;严格要求不相容岗位职责相互分离;对柜员的权限要按照事权进行严格划分;对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理;加强对授权业务的管理与审核;对违规违纪现象及时处理。

(五)注重柜面员工行为,做好风险排查。严格落实重要岗位人员定期轮岗和强制休假制度并开展审计;抓好柜面员工的思想教育,提高遵纪守法意识,定期组织重要岗位人员进行风险排查,分析他们的思想动态,发现问题和不良苗头及时制止,把风险控制在萌芽状态。

(六)严格问责,防范风险。对网点人员、负责人、主管部门和相关的检查必须建立问责制,对违规违章操作的责任人,要加大违规处罚力度,保证制度执行严肃性。

(七)激励与约束并重,充分调动柜面人员积极性。建立起一套相互联系、有效的激励约束机制,充分发挥柜面人员的主观能动性。树立典型,发挥示范作用,不断激发柜面人员的积极性和创造性,形成团结向上、积极进取的高素质的柜面业务团队。

(八)充分利用科技手段防控风险。一是加强流程控制,由系统对自办业务等操作风险进行硬性控制,从源头上堵住可能形成的风险;二是加大科技投入,对不匹配的设备进行更新换代,减少由于系统原因引起业务中断而造成的交易风险;三是配置科技防伪设备,提高风险防范的科技含量。

(九)加大电子银行的推广力度,转移柜面业务操作风险。电子银行包括自助业务设备、电话银行、手机银行、短信银行等,其产品的特性决定了其具有转移柜面业务操作风险功能。加大电子银行推广力度,可以减少柜面业务操作风险的发生。(四川隆昌农商银行监事长 邓秉和)

附件下载:




电话:010-68981196 通用网址:中国农村金融网 网络实名:中国农村金融网

中华人民共和国电信与信息服务经营许可证:京ICP备12018315号-1 中国农村金融网版权所有