当前位置:>>调查研究
分享到:
    发布时间:2018-09-19 15:06:14     文章来源:原创     点击量:604

《商业银行股权管理暂行办法》对农商银行经营管理的影响与对策

 

2018年1月5日,银监会以“中国银行业监督管理委员会令2018年第1号”正式发布《商业银行股权管理暂行办法》(以下简称《办法》),该办法自发布之日起正式实施。本文将从《办法》发布背景对农商银行的股权管理和日常经营管理的影响及对策进行简要剖析。

一、《办法》发布背景

《办法》发布目的:一加强、一规范、一弥补。加强商业银行股权管理。关于地方性银行的股权转让、质押和代持问题一直是市场的热点,甚至包括一些股份行被金融产品增持规避监管的问题也一度成为市场头条新闻。关于商业银行股权的问题和风波已经涉及到股份行,特别是地方性银行,因此,加强商业银行股权管理,制定一个统一的规范非常有必要,也更有利于银行的公司治理朝着规范的方向发展。规范商业银行股东行为。当前银行业金融机构快速发展,社会资本发起设立、参股或收购银行业金融机构的积极性不断提高,一些乱象也随之发生,如违规使用非自有资金入股、代持股份、滥用股东权利损害银行利益等。弥补监管短板。在《办法》正式实施以前,关于商业银行股东资格及与商业银行关系管理的规定主要按照被监管银行业金融机构的分类,散见在诸多规定之中,涉及商业银行股东资质审查、股东信息管理、行为负面清单监管的相关法律法规较为分散,穿透性规定不够明确,关联交易等相关制度未能覆盖新型交易类型,对利益输送行为缺乏限制性措施。在此背景下,为加强商业银行股权管理,规范商业银行股东行为,弥补监管短板,银监会印发《商业银行股权管理办法暂行办法》,旨在保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益,维护股东的合法利益,促进商业银行持续健康发展。

 

二、《办法》对农商银行经营管理的主要影响

《办法》突出问题导向,从商业银行股权管理涉及的主体、主体的权利义务和相应责任、管理行为的相关要求等方面,对商业银行管理进行了全面、系统的整合,并对以前散见在不同规定中不清晰的内容进行了统一的规定和澄清,同时,结合新情况、新背景加入了一些新规定。

(一)《办法》明确董事会承担股权事务管理的最终责任

董事长是处理股权事务的第一责任人,董事会秘书是处理股权事务的直接责任人。

该规定意味着,当农商银行股权事务管理违规时,负有责任的董事长、董事会秘书可能受到包括警告、五万元以上五十万元以下罚款、取消董事和高管任职资格等行政处罚。同时《办法》还规定,商业银行董事会成员在履职过程中未就股权管理方面的违法违规行为提出异议的,最近一次履职评价不得评为称职及以上。

因此,农商银行应加强对董事长、董事及董事会秘书等相关人员的培训,避免出现违规情况。

(二) 《办法》要求公司章程增强股权事务管理有关内容 

   《办法》第二十八条规定,商业银行应当将股东管理的相关监管要求,股东的权利义务等写入公司章程,在公司章程载明。

因此,建议农商银行根据《办法》要求,审阅公司章程中的相关条款是否需要修改、补充并作相应修订。

(三) 《办法》强化了关联交易管理

《办法》强化了商业银行与股东及相关人员的关联交易管理,主要体现在对关联方范围的细化、关联授信限额的具体比例要求及其他相关关联交易类型的细化方面。

一是增加主要股东的“一致行动人”“最终受益人”为商业银行的关联方。《办法》第三十二条第二款明确要求商业银行按照穿透原则将主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人作为自身的关联方进行管理。比较《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,增加主要股东“一致行动人”“最终受益人”为商业银行的关联方。

二是延展“授信”的外延范围。相比《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,对单个主体或集团主体的授信比例没有变化,但延展了“授信”的外延范围,增加诸如通过基金、信托计划、资管计划等“特定目的的载体投资”,同时增加“其他实质上由商业银行或商业银行发行的理财产品承担信用风险的业务”作为兜底条款。

三是对其他关联交易类型进行了细化。办法》第三十四条明确其他关联交易包括自用动产和不动产买卖或租赁;信贷资产买卖;抵债资产的接收和处置;提供信用增值、信用评估、资产评估、审计、法律、信息、技术和基础设施等服务;委托或受托销售以及其他交易,对其他关联交易类型进行了细化。同时明确开展前述类型的关联交易应遵守法律、行政法规和银监会有关规定,按照商业原则,以不优于对非关联方同类交易的条件进行,以防止风险传染和利益输送。

因此,建议农商银行修改《关联交易管理办法》,按照穿透性原则,加强关联交易管理。

(四) 《办法》对主要股东及行为管理进行了明确

明确了主要股东范围,重点将主要股东界定为“持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权,或持有股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东”。

商业银行主要股东及其控股股东、实际控制人不得存在下列情形一是被列为相关部门失信联合惩戒对象;二是存在严重逃废银行债务行为;三是提供虚假材料或者作不实声明;四是对商业银行经营失败或重大违法违规行为负有重大责任;五是拒绝或阻碍银监会或其派出机构依法实施监管;六是因违法违规行为被金融监管部门或政府有关部门查处,造成恶劣影响;七是其他可能对商业银行经营管理产生不利影响的情形。

主要股东股权五年内不得转让。商业银行主要股东自取得股权之日起五年内不得转让所持有的股权,不得以发行、管理或通过其他手段控制的金融产品持有该商业银行股份。金融产品可以持有上市商业银行股份,但单一投资人、发行人或管理人及其实际控制人、关联方、一致行动人控制的金融产品持有同一商业银行股份合计不得超过该商业银行股份总额的百分之五。在信息披露、入股数量、持股期限、资本补充以及公司治理等方面,对主要股东提出了明确性要求,切实防范大股东违规干预商业银行经营管理现象。

    农商银行应加强主要股东管理,制定相应办法,规范主要股东行为。建立主要股东明细台账,对其进行名单式跟踪管理,并定期向监管部门上报。

(五) 《办法》明确了银行的信息披露义务

    一是定期披露。商业银行应当通过半年报或年报在官方网站等渠道真实、准确、完整地披露商业银行股权信息,披露内容包括:报告期末股票、股东总数及报告期间股票变动情况;报告期末公司前十大股东持股情况;报告期末主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人情况;报告期内与主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人关联交易情况;主要股东出质银行股权情况;股东提名董事、监事情况;银监会规定的其他信息。

    二是临时披露。除上述定期披露义务外,《办法》规定主要股东相关信息可能影响股东资质条件发生重大变化或导致所持商业银行股权发生重大变化的,商业银行应及时进行信息披露。

   因此,农商银行应按照《办法》要求,及时做好信息披露,对信息披露的内容予以明确,避免因信息披露不当造成的法律和舆论风险。

三、主要对策

农商银行自组建以来,按照商业银行公司治理的有关法律、法规和监管要求,不断完善组织架构和治理机制,公司治理水平不断提高,但股权分散、管理不到位、关联交易不规范、股权质押隐患凸显、股东干预经营、外界信息不对称等问题不容忽视,亟需进一步加强股权管理,规范股东行为,夯实公司治理基础,持续提升治理有效性,推进农商银行可持续健康发展。

(一)加强公司治理,完善制度办法

《办法》整合了股权管理零散法律法规,对商业银行股权管理进行了明确的规定。农商银行应及时全面贯彻监管要求,及时修改公司章程,修订《股权管理办法》《关联交易管理办法》等内部规章制度。强化资格管理,落实穿透识别要求,确保股东资质、入股符合监管要求。对关联股东,合并计算持股比例;对实际控制人,确保其公开透明。引导入股农商银行数量和持股比例超限股东逐步符合监管要求。加强与属地监管部门日常工作的沟通汇报,形成多方联动、齐抓共管的工作格局。

(二)加强穿透管理,优化股权结构

一是坚持穿透管理“剥到底”,健全穿透管理框架。逐一向主要股东发送承诺书和调查函,详细告知义务和责任,严格要求签章反馈。收集核实主要股东关联方、关联交易、涉诉情况等信息,并通过工商、法院等公开渠道进行真实性确认,直至穿透到自然人股东为止,确保穿透式管理效果。二是按照“总体优化、适度集中”的原则,优化股权结构。通过正常的股权流转和增资扩股等途径,对现有股权结构进行优化,重点解决农商银行自然人股相对分散、员工持股偏低、法人股占比过高以及战略性股东投资不足等问题。三是引入合适的战略投资者。引入战略投资者,切忌贪大求洋,而应选择最适合自身改革和发展需要的合格机构投资者。建议积极引进认同“三农”服务理念,服从“三农”业务发展战略,农村金融资源丰富、风险管控与服务创新能力强的机构作为战略投资者,优先支持农业产业化龙头企业、农民合作社、规模化种养殖大户等优质企业,发挥战略协调效应。

(三)强化监督制约,规范股东行为管理

一是强化对股东资质的审查。定期对主要股东及其关联方信息进行核实并掌握其变动情况,就其对农商银行经营管理的影响进行判断,防止主要股东控制农商银行战略和经营决策,损害农商银行和中小股东利益,优化并推进股东责任的落实机制。二是建立主要股东明细台账,实施名单式管理。主要股东要逐层说明其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人及最终受益者,农商银行要持续掌握股东资质、履行承诺、落实公司章程及遵守监管规定情况,特别是主要股东相关信息可能影响股东资质条件发生重大变化或导致所持农商银行股权发生重大变化的,及时履行报告和信披义务。三是加强相关培训,引导合规股权意识。有效组织开展董事、监事、大股东培训,明晰监管要求,推动股东规范行使权利。

(四)加强关联交易管理,规范强化关联授信管理

    一是加强关联交易控制,强化关联交易管理。完善关联交易管理构架和制度办法,强化关联授信管理,严格执行《办法》,全面、真实建立关联方名单并进行动态管理,优化股东及其关联客户贷款管理办法和操作流程,避免操作风险的发生。二是规范关联授信管理。《办法》明确了授信限额,商业银行对主要股东或其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等单个主体的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%;对单个主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人的合计授信余额不得超过商业银行资本净额的15%。

(五)加强对外沟通协调,确保稳健经营

主动接受地方监管部门指导,强化资本管理,加强股权管理的窗口指导和风险提示;主动与工商管理部门协调,重点解决好当前工商部门因股权管理系统的原因,只登记农商银行发起人股东,而未登记非发起人股东的问题;强化信息披露,提高股权流转效率;主动与司法部门协调,争取政策支持,在股权纠纷案件中最大限度维护农商银行稳定经营。(四川遂宁农商银行 田时华、邓佳)

 

附件下载:




电话:010-68981196 通用网址:中国农村金融网 网络实名:中国农村金融网

中华人民共和国电信与信息服务经营许可证:京ICP备12018315号-1 中国农村金融网版权所有