当前位置:>>调查研究
分享到:
    发布时间:2018-07-03 14:57:18     文章来源:原创     点击量:1232

农商银行如何做好尽职调查

 

  “尽职调查”,与“了解你的客户”“了解你的业务”合称“展业三原则”,如今已经成为监管部门对金融机构开展业务、控制风险和宏观审慎监管的基本指导原则。新形势下,如何发挥农商银行的主观能动性和依法合经营的自觉性,严格、有效落实尽职调查工作,成为了当前农商银行经营管理领域的一个重要课题。

  农商银行开展尽职调查的重要性

  从字面上看,尽职调查指的是为获得必要的信息而付出勤勉和努力。从银行的角度来看,尽职调查就是指在与一个陌生客户开展业务往来前例行的客户背景调查程序。银行的本质就是对风险的经营和管理,在众多的经营控制风险的方法和手段当中,尽职调查就是其中最为重要的一个。通过尽职调查可以发现业务往来对手的各种影响交易的因素,最大程度地降低银行和客户之间的信息不对称,有助于银行对客户进行全面细致的判断,对业务合作潜在的风险做出评判,并为业务准入决策提供依据。可以说,尽职调查是银行了解客户的前提和基础,是开展各项业务、管理经营风险的重要手段,是适应新形势、防范客户风险、应对激烈竞争和挑战的必然选择。

  农商银行开展尽职调查存在的主要问题

  一是对尽职调查工作的重要性认识不足。从银行角度讲,很多时候商业利益最大化目标与落实尽职调查之间存在一定的冲突。尤其是农商银行这类地方法人金融机构,出于经营指标和生存发展考虑,会本能地希望能够试探监管底线,争取最大的业务灵活性。从员工角度讲,尤其是基层员工对尽职调查重要性认识不足,对相关制度和规定了解较少;同时行内的考核激励机制和客户在被营销过程中的优越感和强势地位也会使员工尽职调查工作的力度和效果打上折扣。

  二是缺乏尽职调查的专门人才。尽职调查工作实际上主要还是由一线员工承担,但尽职调查岗多为兼职,且农商银行面临的同业市场竞争更加激烈、客户业务繁多,面临的情况错综复杂,前台往往人员紧张,主要精力都在日常业务经营当中。另外随着经济社会的不断发展,尽职调查的范围越来越大,复杂程度越来越高,涉及到金融、经济、外汇、法律等多个方面,基层人员素质难以胜任。

  三是内部协调配合机制欠缺。尽职调查工作贯穿于整个业务开展过程的始终,需要前中后台和各个业务条线间的紧密配合。虽然当前农商银行普遍完成了条线化组织模式的改革,但内部仍然缺乏高效、协同的沟通机制。比如,当前农商银行流行客户经理制,客户经理关注的是简化手续流程,方便客户,维护客户关系;而中后台注重真实性和合性,关注点不同容易导致尽职审查工作矛盾。又如,外贸企业客户的结算业务涉及现金窗口、账户管理、会计结算、国际业务等多个部门,在尽职调查上各自标准不同,各自条线的监管角度和口径不同,可能产生相互推诿和掣肘的情况。

  四是尽职调查工作客观上看难度确实比较大。以企业客户为例,在现实经济环境中,企业的类型和特点十分复杂,其经营管理体系不一而同。对企业客户的尽职调查不仅涵盖业务经营情况、财务状况、担保情况等因素,甚至需要对企业的竞争对手、上下游产业链条等情况都要有一定的了解。加上企业处在不停的变化当中,所有的特点和数据都在变化,尽职调查工作远非填个基本信息表,要个财务报表分析财务数据那般简单。

  对农商银行尽职调查工作的建议

 

  一是加强宣传和引导,切实提高思想认识。要在农商银行内部自上而下地树立科学的尽职调查和风险管理理念,营造浓厚的尽职文化。一方面,高级管理层应正确认识银行经营业绩和落实尽职调查工作的关系,将先进的尽职文化理念与经营管理战略相融合,促进各项业务合、快速发展。另一方面,通过加强宣传力度,结合企业文化建设,使广大员工,尤其是一线柜面人员充分认识到尽职调查的重要性,以对农商银行大家庭高度的责任心,在前台形成防范业务风险的第一道屏障。

  二是建立专业化的人才队伍,提升尽职调查人员自身素质。根据当前农商银行的实际情况,可以考虑在信贷尽职调查工作基础相对较好、人员相对专业的部门培养、建立一支高素质、专业化的尽职调查队伍,为尽职调查工作的高效开展提供人力支持。在配备专岗确实有难度的领域,要加强对员工的培训工作,明确尽职调查工作的必要性和工作原则。在针对各自条线的理论培训之外,还应结合对员工沟通能力和心理素质的培养,努力培养综合型人才,使他们能够在高质量完成尽职调查工作的同时,把领导、同事和自己来之不易的,形形色色的客户留下来,维护好,管理好。

  三是加强制度建设和部门协作。尽职调查工作的链条很长,而且随着业务的不断发展,涉及多个部门的业务也很多。农商银行应根据有关业务制度,结合自身实际,制定尽职调查具体的管理办法和操作规程。同时进一步整合内部资源,按照内部规定和业务分工,明确各部门在尽职调查工作中的职责范围和义务。各部门在业务产品设计环节就加强沟通,将各自条线的监管政策和风险防控重点提炼汇总,尽量使尽职调查工作统一标准。同时将分属不同条线掌握的,如工商登记信息、联网核查系统、失信人员名单、反洗钱监测,甚至同业市场口碑等资源进行汇总整合,实现信息共享,形成合力,提高尽职调查效率。

  四是把好准入关,深入实地接触客户。把尽职调查工作做到极致,难度确实比较大。市场准入方面,在资源有限的情况下,农商银行应严把客户准入关,结合自身市场定位和风险偏好,审慎选择客户群体。工作方法方面,要了解客户真实的业务需求和交易背景,就必须深入接触和实地了解客户,将客户所有的基本情况和数据指标进行穿透和还原,对其形成全方位的了解和判断。业务审核方面,不能一味机械地搬制度、套流程,应该把重点从材料、单据和交易表面真实性的审核延伸至交易合理性和交易逻辑的审视。

  尽职调查大道至简,知易行难。切实做好尽职调查工作,对市场和行业存敬畏之心,严控风险,稳健为先,是农商银行在新常态下迎接挑战、转型发展的必由之路。(吉林珲春农商银行 赵增亮)

 

 

 

附件下载:




电话:010-68981196 通用网址:中国农村金融网 网络实名:中国农村金融网

中华人民共和国电信与信息服务经营许可证:京ICP备12018315号-1 中国农村金融网版权所有