当前位置:>>高端访谈
分享到:
    发布时间:2017-11-06 16:04:09     文章来源:原创     点击量:8444
加强内控合规建设 促进规范稳健发展

加强内控合规建设 促进规范稳健发展

 

  抓好内控合规工作,必须从“人心齐”和“制度齐”两个层面着手,一方面全员参与,协调联动;另一方面建章立制,抓好落实

 

文/高玺龙 内蒙古自治区联社副主任

 

  随着我国经济发展步入新常态,经历了高速发展“黄金十年”的农村中小金融机构也随之进入了“矛盾凸显期”,多年来粗放式经营积累的风险逐步暴露。究其根源,主要是合规经营意识淡薄,内控合规建设滞后于业务发展需要。抓好内控合规工作,必须从“管人”和“管制度”两个层面着手,一方面统一思想,全员行动;另一方面建章立制,抓好落实。

  人心齐:全员参与,协调联动

  统一思想,协调行动。内控合规建设工作涉及所有岗位、所有业务、所有人员,必须使全体员工充分认识到内控合规建设工作的重要性、必要性和紧迫性,发动全员力量,推动工作落实。实施过程中,应注重“四个统一”。一是统一组织领导。省级联社、辖内旗(县)级法人机构均成立由“一把手”任组长的内控合规建设领导小组,按照“一年强化、两年巩固、三年提高”的目标,分年度出台指导意见,细化工作任务,明确工作重点,提出具体措施,有的放矢开展工作。二是统一落实责任。充分发挥旗(县)级法人机构的主体作用,自上而下落实包括理(董)事会、监事会、高级管理层、各职能部门和各分支机构等各层级在内的内控合规职责,把内控合规建设纳入机构整体发展战略,贯穿决策、执行和监督的全过程,覆盖所有业务、所有部门、所有岗位、所有环节。三是统一工作步调。坚持问题导向,定期召开全区性会议,年初安排部署,年中通报进展,年末检查总结,加大督导力度,多措并举抓好任务落实。四是统一考核评价。制订出台旗(县)级法人机构“五位一体”综合考核评价办法,将内控合规建设纳入综合绩效考评体系,加大考核权重,考评结果与评先评优、绩效薪酬、职务晋升直接挂钩,形成硬约束。

  高管引领,以上率下。打铁还需自身硬,正人需要先正己。抓好内控合规建设工作,必须紧紧抓住高管人员这个“牛鼻子”,充分发挥其示范带动作用,实现“人人合规、主动合规”。在实际工作中,应突出“三个强化”,发挥高管人员引领合规的重要作用。一是强化责任意识。要求高管人员特别是主要管理人员进一步强化责任意识,充分认识到自身既是内控合规建设工作的组织者,也是各项工作措施的落实者,必须以身作则,率先垂范。要求别人不做的自己坚决不做,要求别人做好的自己认真做好,真正起到表率作用,成为遵规守纪的践行者,合规文化的引领者。二是强化责任担当。进一步明晰旗(县)级法人机构“两会一层”职责边界、决策规则和决策程序,切实发挥其在内控合规治理体系中的核心作用。要求理(董)事会切实担负起本机构内控合规管理的最终责任,监督并确保经营管理层有效履行内控合规职责;经营层切实担负起内控合规管理的执行责任,把内控合规管理与业务经营放在同等重要的位置,同安排、同部署、同检查、同考核;监事会切实担负起内控合规管理的监督责任,加强对本机构经营决策、风险管理和内部控制等的监督检查及督促整改,强化对理(董)事会、经营层内控合规管理有效性的监督。三是强化履职监督。出台行业审计章程和高管人员经济责任审计制度,加强高管人员任职和离任经济责任审计,确保所有高管人员在三年任期内至少接受一次审计,将监督管理关口前移,切实强化高管人员任前、任中履职行为监督。

  全员参与,部门联动。内控合规建设不是合规部门的“独角戏”,需要相关部门紧密配合,协调联动,形成齐抓共管的合力。在全员参与方面,应做到“三个全覆盖”。一是合规承诺全覆盖。建立全员合规责任承诺机制,按照“分级管理、逐级负责、层层落实、责任到人”原则,逐层、逐人、逐岗签订合规责任承诺书,全体员工结合自身岗位职责、合规要求及禁止行为公开作出承诺,有效强化全员合规意识。二是合规培训全覆盖。坚持省级联社培训与旗(县)级法人机构培训相结合,全面加强合规培训教育。省级联社重点开展高管人员培训,旗(县)级法人机构结合实际,重点开展中层管理人员及重要岗位员工培训,保证合规培训覆盖所有业务、所有岗位和所有人员。三是合规及典型案例宣讲全覆盖。一方面,组织开展全系统“合规之星”评选活动,优选人员在全系统内开展覆盖所有机构、所有网点、所有人员的合规巡回宣讲,营造“合规人人有责”“人人主动合规”的工作氛围;另一方面,筛选近几年系统内发生的典型案例在全系统进行宣讲,以案说法,以儆效尤,做好警示教育。在部门联动方面,精准定位内部控制“三道防线”的职责边界,既保持其独立性和权威性,又实现信息共享、协调联动,形成“三道防线”各司其职、齐抓共管的内控合规管理合力。发挥各业务条线和经营单位贴近业务一线、熟悉和掌握本条线风险状况的优势,承担起内控合规管理第一责任,守住第一道防线;风险合规部门对第一道防线实施检查、监督和指导,确保第一道防线内部控制及时有效,守住第二道防线;审计部门对第一、二道防线进行再检查、再监督和内部控制有效性再评价,守住第三道防线。

  制度齐:突出重点,强化责任

  健全制度,强化执行。内控合规工作能否取得实效,制度是基础,执行是关键,监督是保障。在实际工作中,应建立“三个体系”。一是建立科学合理的制度管理体系。坚持“内控优先,制度先行”原则,建立健全制度流程体系、岗位职责体系和监督制约体系,梳理、制订和完善各项制度办法和业务流程,确保制度流程有效覆盖全部经营管理活动。进一步规范内控制度管理流程,实现从制度立项、调研论证、起草、审查到审批、颁布、备案、评价、修订、废止的全生命周期管理。建立合规手册,明确各流程环节岗位职责、风险要点、操作规范、合规要求,建立起较为科学的流程化管理体系,增强制度的可操作性,真正实现“流程管事、制度管人”。二是建立点面结合的制度执行体系。突出重点,强化干部交流、岗位轮换、亲属回避、强制休假以及印押证卡、金库尾箱、查询对账、贷款“三查”、授权授信、岗位制约、监控安保、员工行为等重要管理制度的执行,有效防控重要岗位、重点业务风险。狠抓制度、流程、职责、员工从业禁止性规定的执行,强化各个岗位的自我约束、自我监督和主动纠偏能力。建立操作风险问题库,提出针对性风险防控措施,确保各业务领域、各业务条线的合规管理要求落到实处。三是建立务实高效的合规检查体系。构建省级联社及旗(县)级法人机构各业务条线部门自查自纠、内控合规部门检查督促和审计部门再检查、再评价的合规检查体系。采取非现场监测、合规检查、突击检查、整体轮岗、序时审计和重点机构审计等多种方式,着力整治制度执行中存在的不执行、拖延执行和选择性执行等问题,维护制度的严肃性和权威性。建立健全内部控制有效性定量检查评估指标体系,加强对旗(县)级法人机构的日常风险监测,针对不同时期、不同领域主要风险,及时下发风险提示、编发合规专报、约谈主要负责人,强化针对性指导。

  必须突出重点,盯防风险。内控合规管理的终极目标是提升全面风险管理能力,强化各类风险的防范化解。应结合实际,盯住“六个关键点”,有效防控重点领域风险。一是紧盯案发机构。坚持标本兼治、重在治本,查防结合、重在防范的原则,将案件防控与内控合规建设有机结合,按年确定案防重点机构,按季进行重点督导,查找发案成因,总结教训,严肃问责,堵塞漏洞,有效控制各类案件和风险事件。二是紧盯高风险机构。统筹制定高风险机构风险处置规划,一社一策制订风险处置计划和方案,通过定任务、定措施、定时间,抓落实、抓效果、抓考核,调动旗(县)级法人机构化解风险的主体作用,推动重点风险化解。三是紧盯不良贷款居高不下机构和重点领域信用风险突出机构。上下联动,内外协调,抓内部清收,抓依法维权,抓市场化处置,抓考核评价,抓问责管理,多措并举提升不良资产处置成效。四是紧盯主要风险指标异动机构。加强对支农支小贷款指标和主要风险指标的监测,特别是要监测流动性风险指标,增强风险预警和处置能力。建立完善流动性风险互助机制,提升流动性风险管理能力。五是紧盯操作风险管控。开展操作风险突击检查,优化柜面操作风险监测预警系统,把信贷、电子银行、资金营运、票据业务、集中授权等业务统一纳入实时监测范围,强化精准定位,有效遏制各类操作风险事件发生。六是紧盯声誉风险管控。指导旗(县)级法人机构切实防范当前形势下因重大突发事件、风险事件和案件等引发的负面舆情,最大限度降低可能引发的次生性风险。

  失责必问,问责必严。强化责任追究是抓好内控合规工作的有力保障。对各类违规违纪行为,该问责的必须严肃问责,该移送的必须移送。一要明确整改责任。各旗(县)级法人机构理(董)事长为违规行为和问题整改落实的第一责任人,各业务条线部门为整改落实具体部门,风险合规部门为整改落实的统筹协调部门,行业审计及旗(县)级法人机构内审部门负责对整改落实情况进行督查督办。二要规范整改流程。旗(县)级法人机构要对所有存在的问题、隐患和风险建立台账,对问题整改落实“逐条检查、逐项确认、逐条核销、建档留存”,实行名单制、销号制管理。三要加大问责力度。着力解决重查轻处、查而不处,失之以宽、失之以软等问题,增强问责震慑力。重点对发生案件、借冒名贷款问题突出、不良贷款大幅度上升和高风险“四类机构”,不作为或乱作为高管、应问责而未问责、问责不到位、以罚代处“四类人员”,屡查屡犯、屡纠屡错、重复出现的操作风险隐患、重点违规行为“四种情形”进行严肃问责。既追究直接责任人责任,也追究间接责任人责任;既追究操作人员责任,也追究管理人员责任,形成违规违纪问责的高压态势,促进依法合规经营。

文章来源:节选于《中国农村金融》杂志2017年16

 

附件下载:




电话:010-68981196 通用网址:中国农村金融网 网络实名:中国农村金融网

中华人民共和国电信与信息服务经营许可证:京ICP备12018315号-1 中国农村金融网版权所有